8.定期公布管理規(guī)定

　�。�1）按業(yè)主管理委員會的要求，采用不同形式，定期公布管理費用收支情況、維修基金使用情況。

　�。�2）對較大費用的支出要分析情況、加以說明。

　　9.財務管理安全管理規(guī)定

　�。�1）注意防盜，財務管理部門嚴禁閑雜人員逗留，下班關(guān)好門窗，鎖好保險箱，密碼加鎖，密碼注意保密。

　　（2）保險箱鑰匙不得在辦公室過夜。

　�。�3）注意防火，室內(nèi)嚴禁抽煙，下班切斷電源。

　　10.財務人員工作要求：

　　（1）財務部經(jīng)理

　　a）貫徹執(zhí)行國家和上級有關(guān)財務管理方針、政策和法規(guī)，遵守國家法律、法令。

　　b）嚴格遵守財經(jīng)紀律，建立和健全財務管理制度及核算制度，并負責督促檢查執(zhí)行情況。

　　c）負責公司資金的平衡、掌握和監(jiān)督資金的合理使用，監(jiān)督資金回籠，考核資金使用和投資效果。

　　d）參與策劃重要的經(jīng)營策略，并對重要經(jīng)濟合同及投資項目進行評議。

　　e）向上級領(lǐng)導提供季度分析報告，并提出可行性建議。

　　f）負責收付憑證的審核、工程結(jié)算工作。

　　g）負責編制公司年度預算，制定各部門考核指標并監(jiān)督執(zhí)行。

　　h）對財務人員進行業(yè)務指導。

　　（2）主管會計

　　a）按國家會計制度規(guī)定，進行認真審核、分錄、算帳，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實，數(shù)字準確、帳目清楚，做到帳物相符、帳帳相符、帳表相符。

　　b）根據(jù)公司的特殊性，分門別類進行分部門分小區(qū)建帳核算，使公司領(lǐng)導和各部門各小區(qū)領(lǐng)導能及時掌握盈虧情況，

　　c）編制各種記帳憑證，及時編制會計報表，為領(lǐng)導的管理工作提供有關(guān)的數(shù)據(jù)資料。

　　d）負責妥善歸檔保管好會計憑證、帳簿、報表等一切檔案資料。

　　e）編制資產(chǎn)負債表、損益表、收入明細表、成本明細表，并與其他報表相互核對，有對應關(guān)系的數(shù)字必須保持一致，年終編報財務狀況變動表及財務分析。

　　f）依據(jù)國家稅法規(guī)定，按時按規(guī)定繳納各項稅金，做好有關(guān)資料的報送工作，按發(fā)票管理的有關(guān)規(guī)定，做好發(fā)票的保管及發(fā)出工作。

　　g）嚴守機密，妥善保管會計檔案資料，及時裝訂會計憑證，年底結(jié)算完畢，將全年會計憑證、帳簿、會計報表等資料收集齊全，整理立卷，妥善保管。

　　h）指導出納，定期檢查或抽查出納的現(xiàn)金庫存情況。

　　i）編制每月經(jīng)營情況分析并提供分析報告。

　　（3）出納員

　　a）遵守國家有關(guān)財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結(jié)算制度。

　　b）負責辦理現(xiàn)金收付各銀行結(jié)算業(yè)務，負責登記現(xiàn)金的銀行存款日記帳，每月終及時做出銀行存款調(diào)節(jié)表。

　　c）負責保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券、結(jié)算憑證、空白支票、收據(jù)和有關(guān)印章。

　　d）認真審查每一筆款項的支付和費用報銷，對違反規(guī)定的一律拒付，并及時向有關(guān)領(lǐng)導反映。嚴禁白條取款入帳。

　　e）負責工資表的編制及發(fā)放。

　　f）出納人員不得兼管收入、費用、債權(quán)、債務帳簿的登記工作和檔案的保管工作。